Fiscal Watchdog

2. "Imagine que..."

Você compra de 200 fornecedores. Hoje, da próxima nota fiscal que entrar:

• 40% dos fornecedores podem estar com CND vencida sem você saber
• 12% podem estar na lista do CADIN
• 5% podem estar com inscrição estadual baixada
• 3% podem ter sido autuados no CARF mês passado por tese que você usa também
• 1% pode estar na lista suja do Trabalho Análogo ao Escravo

Você só descobre depois — quando a Receita cruza dados, te chama, e você precisa responder por crédito de PIS/COFINS de fornecedor irregular.

Fiscal Watchdog faz esse cruzamento todo dia. Olha cada NFe contra 180 validações fiscais (VAL-001 a VAL-180). Olha o fornecedor contra 12 fontes externas. Te avisa antes do problema virar autuação.

3. Sem Neurawlink × Com Neurawlink

4. O que esse módulo faz

180 validações automáticas (VAL-001 a VAL-180)

Cada NFe que entra passa por 180 checks divididos em 12 categorias. Os principais:

• VAL-001/002 CST × CFOP × NCM — incompatibilidade bloqueia integração AP/GL
• VAL-052 CEST por NCM — match exato > prefixo (-15)
• VAL-056 base retenção em NFe mista — só sobre itens de serviço (CFOP SERVICE_CFOPS)
• VAL-058 DARF por natureza de rendimento — classifier service-darf.ts consumindo servico-darf-estruturado.json (15 categorias × 250+ keywords)
• VAL-063/064/065 ICMS suspeito — detecção determinística, tolerância R$0,01 (não heurística por alíquota)
• VAL-067 frete produto acabado — CFOP + mesmo CNPJ-raiz transportador, distingue de VAL-068 (frete de insumo)
• VAL-081/082 documental — XML válido, chave de acesso íntegra
• VAL-083/092 anti-fraude — padrões suspeitos
• VAL-116 — impacto de divergência detectada
• VAL-131-139 — checks fiscais avançados (ex-Supplier Advisor)

12 fontes externas integradas (enrichment)

• Receita Federal (CND, status cadastral, regime)
• PGFN (Lei 13.606 Art. 20-B — devedores) — -02
• TST (CNDT) — -03
• Trabalho (Lista Suja) — -01
• CEIS, CEPIM (Controladoria-Geral)
• SEFAZ estaduais (regularidade IE)
• Junta Comercial (status PJ)
• Cartórios de protesto (PRV)
• DENATRAN (CNH, multas)
• ANTT (RNTRC pra transporte)
• INSS (CRF)
• Caixa (Conectividade Social)

Compliance Score

Cada fornecedor recebe score 0-100 atualizado diariamente. Score < 60 → bloqueia AP/GL automaticamente. Score 60-80 → libera com alerta. Score 80+ → fluxo normal.

Cross audit

Comparação cruzada NFe × SPED × eSocial × DCTFWeb × ECF. Divergência R$ 0,01 → alerta. Janela 5 anos.

Watchdog 13 connectors (ECAC, DCTFWeb, EFD-Reinf, eSocial, SPED, SN, CNDT, CRF, PGFN, SEFAZ-SP/MG/PI, PMT-Teresina)

Polling agendado, circuit breaker Redis (FAILURE_THRESHOLD=3, cooldown 1h), evidence storage SHA-256 + 5 anos CTN Art. 173, 2captcha integrado pra portais com captcha, session-pool Redis 30min TTL.

5. Quanto isso custaria sem o Neurawlink

[TBD plano final.]

6. Vídeo demo

Placeholder — 25s mostrando: NFe nova entrando, 180 VALs rodando em paralelo, score do fornecedor, alerta P0 detectado, bloqueio AP automático.

7. Para quem é

1. Empresa de Lucro Real com ≥ 50 fornecedores ativos.
2. Empresa em licitação pública (PGFN/CADIN/CNDT obrigatórios).
3. Empresa com setor sensível (industrial, transporte, agro — risco Lista Suja).
4. Imune CEBAS (LC 187/2021) — renovação trienal.
5. Empresa que recolhe muita retenção — CSRF, IRRF PJ→PJ, INSS cessão.

8. Como funciona

Etapa 1. Cada NFe entrada dispara validateAndPersist. 180 VALs rodam em sequência. P0 finding bloqueia integração AP/GL/E7 (-14).

Etapa 2. Override possível via POST /fiscal/nfe-received/:id/override-validator com AuditLog (auditoria 5 anos).

Etapa 3. Pra cada fornecedor: enrichment diário das 12 fontes. Score recalculado. Alert se mudou status.

Etapa 4. Watchdog scheduler (cron diário 3h UTC) varre os 13 connectors externos por tenant. Circuit breaker bloqueia quando portal cai. Evidence persistida em SHA-256.

Etapa 5. Cross audit mensal (cron 20º dia do mês) compara NFe × SPED × eSocial. Divergence amount calculado e alertado.

Etapa 6. CEBAS scheduler (diário) verifica cebasValidUntil - 360d e gera alerta de renovação trienal.

9. Case (placeholder)

[TBD beta.]

"Distribuidor com 480 fornecedores. Em 90 dias após Neurawlink, descobrimos: 14 fornecedores com CND vencida (R$ 230k de PIS/COFINS em risco de glosa), 2 na Lista Suja, 6 com IE baixada. Bloqueio automático evitou recolhimento errado de R$ 380k em 1 ano."

10. Integrações relacionadas

• /modulos/lucro-real
• /modulos/nfe-nfse-cte
• /modulos/recuperacao-tributaria
• /modulos/dou-monitor
• /modulos/carf-watchdog

11. FAQ

Vocês validam NFe contra a Receita em tempo real?

Validação é dupla: (1) schema MOC + regra fiscal local antes de emitir/integrar; (2) status do fornecedor consultado via API Receita Federal diariamente. Status muda? Score muda. Score < 60 → bloqueio. Cobertura: 180 VALs + 12 fontes externas.

Como o Compliance Score é calculado?

Pesos por categoria: 25% regularidade fiscal RFB (CND), 20% PGFN, 15% CNDT, 10% lista de impedimentos (CEIS/CEPIM), 10% protestos, 10% qualidade da NFe (VALs P0/P1), 10% histórico próprio (atrasos, devoluções, contestações).

O bloqueio AP/GL pode ser revertido?

Sim, via override POST /fiscal/nfe-received/:id/override-validator com justificativa obrigatória + AuditLog. Auditoria 5 anos (CTN Art. 173). Override por usuário com permissão validator:override (ADMIN ou TENANT_ADMIN).

Quais 12 fontes externas vocês consultam?

Receita Federal (CND), PGFN (Lei 13.606 Art. 20-B), TST (CNDT), Ministério do Trabalho (Lista Suja), CGU (CEIS, CEPIM), SEFAZ estaduais (regularidade IE), Junta Comercial, cartórios de protesto, DENATRAN (CNH/multas), ANTT (RNTRC), INSS (CRF), Caixa (Conectividade Social).

CSRF (PIS+COFINS+CSLL retido) é validado corretamente?

Sim. Desde 01/01/2024, CSRF foi desmembrado em 3 DARFs (5960 COFINS 3%, 5979 PIS 0,65%, 5987 CSLL 1%). DARF 5952 consolidado extinto. +. Quem usa 5952 hoje tem recolhimento rejeitado pela Receita.

CIOT também entra no Watchdog?

Sim. Resolução ANTT 6.078/2026 (vigência 24/05/2026) tornou CIOT obrigatório em transporte rodoviário (TAC + ETC + CTC + subcontratação). Multa R$ 10.500/viagem sem CIOT + MDF-e. Watchdog detecta viagem sem CIOT antes da multa.

Vocês detectam fornecedor que mudou de razão social?

Sim. Mudança de razão social mantém CNPJ-raiz, então a vinculação histórica continua. Mas alterações sensíveis (mudança de endereço, mudança de natureza jurídica, mudança de regime) disparam alerta P1 pra revisão manual da relação comercial.

12. Módulos relacionados

• /modulos/nfe-nfse-cte
• /modulos/lucro-real
• /modulos/recuperacao-tributaria
• /modulos/dou-monitor
• /modulos/carf-watchdog

13. CTA final

• Primário: "Quero blindar minha operação fiscal" → /demo
• Secundário: "Avaliar risco fiscal grátis" → /trial

Z, Junta Comercial, cartórios, DENATRAN, ANTT/RNTRC, INSS, Caixa."}}, {"@type":"Question","name":"CSRF validado corretamente?","acceptedAnswer":{"@type":"Answer","text":"Sim, split jan/2024 (5960/5979/5987). DARF 5952 extinto. +."}}, {"@type":"Question","name":"CIOT entra no Watchdog?","acceptedAnswer":{"@type":"Answer","text":"Sim. Res. ANTT 6.078/2026 — multa R$ 10.500/viagem.."}}, {"@type":"Question","name":"Detectam mudança razão social?","acceptedAnswer":{"@type":"Answer","text":"Sim, mudança sensível dispara alerta P1."}} ]}

## 15. Links externos oficiais

- Cadastro de Empresas Inidôneas e Suspensas (CEIS): https://www.gov.br/cgu/pt-br
- Cadastro de Entidades Privadas Sem Fins Lucrativos Impedidas (CEPIM): https://www.gov.br/cgu/pt-br
- Lista Suja Trabalho Escravo: https://www.gov.br/trabalho/pt-br/inspecao
- TST CNDT: https://www.tst.jus.br/certidao